Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг

Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг

Версия для слабовидящих

Новости рынка
ценных бумаг

22 июля 2019
eng / ru

Инструкция о порядке депозитарного учета прав на бездокументарные закладные

УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Министерства финансов
Республики Беларусь
22.06.2009 N 82

ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА ПРАВ
НА БЕЗДОКУМЕНТАРНЫЕ ЗАКЛАДНЫЕ

1. Инструкция о порядке депозитарного учета прав на бездокументарные закладные (далее - Инструкция) разработана на основании части второй пункта 1 Инструкции о порядке составления и передачи бездокументарной закладной на централизованное хранение в центральный депозитарий ценных бумаг в Республике Беларусь, учета прав по такой закладной в депозитарной системе, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 26 ноября 2008 г. N 1801 "О составлении закладных и учете прав по ним" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., N 291, 5/28850).
2. Настоящая Инструкция определяет особенности порядка совершения депозитарных операций в процессе фиксации в депозитарном учете информации о бездокументарных закладных и их владельцах, о правах по ним и об обременении (ограничении) этих прав.
3. В настоящей Инструкции применяются термины в значениях, определенных Инструкцией о порядке осуществления депозитарной деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22 ноября 2006 г. N 143 "О регулировании депозитарной деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 5, 8/15494).
4. Для осуществления аналитического депозитарного учета в депозитариях и центральном депозитарии открываются (используются) счета "депо", подразделяемые в зависимости от их назначения на:
счета "депо" мест хранения;
счета "депо" юридических или физических лиц;
счета "депо" "Неустановленный владелец".
Для осуществления синтетического депозитарного учета используются балансовые счета, с помощью которых фиксируются права на бездокументарные закладные и обременения (ограничения) этих прав. Ведение синтетического депозитарного учета осуществляется в соответствии с планом счетов синтетического депозитарного учета согласно приложению 1 к Инструкции о порядке осуществления депозитарной деятельности.
5. На счете "депо" места хранения, открытом в центральном депозитарии, фиксируется информация обо всех бездокументарных закладных, находящихся на централизованном хранении. На корреспондентских счетах "депо" ЛОРО депозитариев фиксируется информация о бездокументарных закладных, учет прав на которые осуществляют эти депозитарии.
На корреспондентском счете "депо" НОСТРО, открытом в депозитарии, фиксируется информация о бездокументарных закладных, идентичная информации, зафиксированной на корреспондентском счете "депо" ЛОРО, открытом на имя этого депозитария в центральном депозитарии.
6. Фиксация информации о бездокументарных закладных, правами на которые обладают физические и юридические лица, осуществляется только на счетах "депо", открытых этим лицам в связи с заключением с ними депозитарных договоров.
Использование накопительных счетов "депо" для целей депозитарного учета прав на бездокументарные закладные не допускается.
7. Фиксация информации о бездокументарной закладной на корреспондентском счете "депо" НОСТРО осуществляется депозитарием только после фиксации центральным депозитарием информации о данной закладной на корреспондентском счете "депо" ЛОРО, открытом на имя данного депозитария.
8. Фиксация информации о бездокументарной закладной на счете "депо" осуществляется путем зачисления бездокументарной закладной на этот счет "депо" и (или) списания бездокументарной закладной с этого счета "депо".
9. Фиксация прав на бездокументарную закладную и обременений (ограничений) этих прав осуществляется путем зачисления бездокументарной закладной на соответствующий раздел счета "депо" и одновременного отражения этой бездокументарной закладной на соответствующем балансовом счете.
10. Информация о каждой бездокументарной закладной должна быть зафиксирована в аналитическом и синтетическом депозитарном учете методом двойной записи: одновременно на пассивном и активном счете.
11. Зачисление бездокументарных закладных на активные счета "депо" осуществляется по дебету этих счетов.
Зачисление бездокументарных закладных на пассивные счета "депо" осуществляется по кредиту этих счетов.
Списание бездокументарных закладных с активных счетов "депо" осуществляется по кредиту этих счетов.
Списание бездокументарных закладных с пассивных счетов "депо" осуществляется по дебету этих счетов.
12. При осуществлении депозитарного учета прав на бездокументарные закладные депозитарий обязан вести анкеты бездокументарных закладных по форме согласно приложению 2 к Инструкции о порядке составления и передачи бездокументарной закладной на централизованное хранение в центральный депозитарий ценных бумаг в Республике Беларусь, учета прав по такой закладной в депозитарной системе.
13. Информация обо всех депозитарных операциях с бездокументарными закладными, которые осуществил депозитарий, фиксируется в операционном журнале депозитария в момент их осуществления.
Зафиксированная в операционном журнале информация об административных операциях, в результате которых вносятся изменения в анкету бездокументарной закладной, в том числе информация о частичном исполнении обязательства, обеспеченного ипотекой, должна содержать:
наименование операции;
порядковый номер операции;
дату и время осуществления операции;
идентификационный код бездокументарной закладной;
реквизиты первичного документа, на основании которого осуществлена административная операция.
Информация о каждой учетной депозитарной операции с бездокументарными закладными, зафиксированная в операционном журнале, должна содержать:
наименование операции;
порядковый номер операции;
дату и время осуществления операции;
идентификационный код бездокументарной закладной;
наименование, номер и дату первичного документа, на основании которого осуществлена депозитарная операция;
реквизиты документа центрального депозитария, если такой документ представлялся для осуществления операции;
номер дебетуемого счета "депо";
номер дебетуемого раздела счета "депо";
номер дебетуемого балансового счета;
номер кредитуемого счета "депо";
номер кредитуемого раздела счета "депо";
номер кредитуемого балансового счета.
14. Фиксация передачи бездокументарной закладной осуществляется путем списания этой бездокументарной закладной со счета "депо", открытого на имя одного лица, и зачисления их на другой счет "депо", открытый на имя другого лица.
15. Депозитарные переводы бездокументарной закладной осуществляются в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь для переводов эмиссионных ценных бумаг.
Поручение "депо", представляемое для осуществления депозитарного перевода бездокументарной закладной, составляется по форме согласно приложению к настоящей Инструкции.
16. Депозитарий по запросу депонента, а также в случаях, установленных законодательными актами Республики Беларусь, по требованию уполномоченных государственных органов обязан выдать им выписку об операциях по счету "депо" (разделу счета "депо") за указанный ими период времени, определяемый календарными датами, и (или) выписку о состоянии счета "депо" депонента на определенную дату.
17. Выписка о состоянии счета "депо" депонента, включающая информацию о бездокументарной закладной, должна содержать ее название "Выписка о состоянии счета "депо", а также:
номер счета "депо";
дату, по состоянию на которую сформирована выписка;
полное наименование и место нахождения или фамилию, собственное имя, отчество и место жительства (место пребывания) депонента;
вид ценной бумаги (бездокументарная закладная), ее номер;
идентификационный код бездокументарной закладной;
сведения о правах депонента на бездокументарную закладную и сведения об обременении (ограничении) этих прав.
18. Выписка об операциях по счету "депо" депонента (разделу счета "депо" депонента), включающая информацию о бездокументарной закладной, должна содержать:
номер счета "депо";
номер раздела счета "депо" в случае выдачи выписки по разделу счета "депо";
период времени, за который сформирована выписка об операциях;
полное наименование и место нахождения или фамилию, собственное имя, отчество и место жительства (место пребывания) депонента;
последовательный перечень всех учетных депозитарных операций по данному счету "депо" (разделу счета "депо") за указанный период времени.
Выписка об операциях может содержать наименования и номера пассивных балансовых счетов, на которых отражены бездокументарные закладные.
Информация о каждой учетной депозитарной операции, включаемая в выписку об операциях, должна содержать следующие данные:
порядковый номер учетной депозитарной операции согласно операционному журналу депозитария;
дату осуществления учетной депозитарной операции;
номер дебетуемого (кредитуемого) счета "депо" (раздела счета "депо");
идентификационный код бездокументарной закладной;
количество бездокументарных закладных, зафиксированное на счете "депо" (разделе счета "депо") до осуществления учетной депозитарной операции, равное единице либо нулю;
количество бездокументарных закладных, зачисляемых по кредиту счета "депо" (раздела счета "депо"), равное единице, либо количество бездокументарных закладных, списываемых по дебету счета "депо" (раздела счета "депо"), равное единице;
количество бездокументарных закладных, зафиксированное на счете "депо" (разделе счета "депо") после осуществления учетной депозитарной операции, равное единице либо нулю.
19. При включении учетных операций с бездокументарными закладными в оборотную ведомость депозитария и центрального депозитария в графе оборотной ведомости "Наименование и номер выпуска ценных бумаг" указывается идентификационный код бездокументарной закладной.
20. При включении бездокументарных закладных в баланс "депо" депозитария и центрального депозитария в графе "Идентификационный код выпуска ценных бумаг и наименование эмитента" баланса "депо" указывается идентификационный код бездокументарной закладной.





Приложение
к Инструкции о порядке
депозитарного учета прав на
бездокументарные закладные

ПОРУЧЕНИЕ "ДЕПО"
на перевод бездокументарной закладной
N ______ от "__" ____________ ____ г.

Идентификационный код
бездокументарной закладной


ДЕБЕТ
Переводоотправитель

Счет "депо" N



Раздел счета "депо"


Депозитарий
переводоотправителя

Корсчет "депо" ЛОРО N



Раздел корсчета "депо" ЛОРО N


КРЕДИТ
Переводополучатель

Счет "депо" N



Раздел счета "депо"


Депозитарий
переводополучателя

Корсчет "депо" ЛОРО N



Раздел корсчета "депо" ЛОРО N


Балансовый счет, на котором отражена
бездокументарная закладная в
депозитарии переводоотправителя <1>

Назначение и (или) основание

Проведено депозитарием <2>
Подпись инициатора перевода <3> Подпись должностного лица Дата
М.П. депозитария М.П.
Проведено центральным
Подпись(и) должностного лица депозитарием <4>
депозитария переводоотправителя <5> Подпись должностного лица
М.П. центрального депозитария

--------------------------------
<1> Заполняется депозитарием переводоотправителя в поручениях "депо",
представленных в центральный депозитарий для осуществления междепозитарного
перевода бездокументарной закладной.
<2> Проставляется на трех экземплярах поручения "депо", представленных
в депозитарий для осуществления внутридепозитарного перевода
бездокументарной закладной, или на двух экземплярах поручения "депо",
представленных в депозитарий для осуществления междепозитарного перевода
бездокументарной закладной (для поручений "депо" на бумажных носителях).
<3> Проставляется на одном из экземпляров поручения "депо",
представленных в депозитарий для осуществления перевода бездокументарной
закладной (для поручений "депо" на бумажных носителях).
<4> Проставляется на четырех экземплярах поручения "депо",
представленных в центральный депозитарий для осуществления междепозитарного
перевода бездокументарной закладной (для поручений "депо" на бумажных
носителях).
<5> Проставляется на одном из четырех экземпляров поручения "депо",
представляемых в центральный депозитарий для осуществления междепозитарного
перевода бездокументарной закладной (для поручений "депо" на бумажных
носителях).